Ипотека – самый долгосрочный и зачастую самый масштабный вид кредита, который предоставляется банком физическому лицу. Автоматически залогом при такой сделке выступает приобретаемое имущество, но и от процентов за пользование займа должника никто не избавляет. Зачастую сумма переплаты за годы пользования кредитом составляет 200% и более, что довольно сильно бьет по кошельку рядового гражданина. Получение налогового вычета по процентам по ипотеке – лучшее, что государство может предложить в качестве компенсации.
Что такое возврат налогового вычета по процентам по ипотеке?
Вычет – это законный способ уменьшения размера налогооблагаемого дохода относительно основной суммы займа (стоимости приобретаемого в кредит жилья) и суммы процентов за пользование им. Существует три основных условия получения налогового вычета по процентам ипотеки:
- на компенсацию комиссионных взносов за использование кредита могут рассчитывать только граждане, взявшие заем на покупку жилья в любом его виде (квартира, дом, комната, долевая собственность, даже земельный участок);
- заемщик не получает возврата процентов в денежном эквиваленте, ему просто возмещаются 13% налога, уплачиваемого физлицом на свои доходы;
- первостепенно происходит возмещение налоговых взносов, входящих в сумму основного займа (цены жилья), а уже после по процентам.
Преимущество государственной программы получения налогового вычета по процентам ипотеки в том, что условия едины для всех банковских структур, предлагающих клиентам ипотечное кредитование. Расчет ведется индивидуально для каждой конкретной сделки, однако делается это на общих условиях.
Способы получения
Операцию по возврату подоходного налога совершает налоговая инспекция по месту постоянной регистрации заемщика и созаемщика. Прежде, чем обращаться в ФНС, важно решить, какой из двух способов будет для вашего конкретного случая удобнее:
- Единожды в год. После завершения календарного года, во время которого производились выплаты по ипотечному кредиту, следует обратиться в инспекцию с заявлением о возврате налогового вычета по процентам ипотеки. Рассмотрение заявления будет происходить на протяжении квартала, и еще месяц государством отмерен на перечисление компенсации. Итого при своевременной подаче документов в ФНС в начале января ожидать возмещения можно примерно в апреле-начале мая.
- Через работодателя.Можно и не ждать окончания налогового года, чтобы начать получать налоговый вычет по процентам ипотеки. Для этого можно обратиться в налоговую службу за уведомлением, которое позволит работодателю на законных основаниях не взимать с работника подоходных налог до тех пор, пока не исчерпается размер возмещения за ипотеку. Для получения уведомления нужно подготовить определенный пакет документов и подождать 30 суток на подготовку бумаги. После она передается в бухгалтерию, и 13% на доход не будут взиматься из зарплаты.
Как и любая финансовая операция, тем более, сопряженная с взаимодействием с государственными службами, получение налогового вычета по процентам по ипотеке требует тщательной подготовки и сбора необходимого пакета бумаг, согласно перечню документов.
Перечень документов
Перечень документов, необходимых для оформления возврата процентов по займу, находится в свободном доступе на многих государственных и негосударственных интернет-ресурсах. Подготовить придется:
- декларацию 3-НДФЛ (заполненную в инспекции или онлайн);
- справку 2-НДФЛ о прибылях заемщика (если он работает на нескольких предприятиях, то НДФЛ нужны с каждого из них);
- любой из документов, подтверждающих права на купленное в ипотеку жилье (договор купли/продажи, акт передачи и т.п.);
- копии квитанций об оплате взносов и процентов;
- ипотечный договор кредитования с графиком внесения оплаты;
- банковский документ, подтверждающий количество оплаченных процентов (если подаете документы за несколько лет, делается для каждого года отдельно).
Особенности возврата: заемщику и созаемщику
Если жилье приобретено несколькими налогоплательщиками в равных долях, например, супругами, компенсация выплат также в равных долях распределяется между заемщиком и созаемщиком. Для этого при подаче документов должны быть бумаги на обоих владельцев, а также заявление о разделении возврата и ксерокопия свидетельства о браке.
При этом если нет желания вести раздельный бюджет или сталкиваться с дополнительной бюрократией, возврат налогового вычета по процентам ипотеки заемщику и созаемщику может производиться в одни руки.
Получение налогового вычета за несколько лет
Государство компенсирует часть расходов тем заемщикам, которые в этом нуждаются больше всего, поэтому сумма ипотечного кредита, на который распространяется программа, должна быть не более 3 000 000 р. При учете, что возврат составляет 13%, путем легких вычислений получаем результат в 390 000 максимально возможного возврата. При этом возмещение может быть перенесено на последующие периоды, поскольку в каждом конкретном налоговом году или квартале заемщику может вернуться сумма, не превышающая суммы налогов за это время.
Калькулятор
Рассчитать сумму, которую государство может компенсировать ипотечному заемщику и созаемщику, довольно просто – существует масса онлайн-ресурсов, предлагающих услугу калькулятора. Все, что нужно для вычисления суммы возврата – ввести необходимые данные в интерактивные строки поля и запустить расчет.
Можно также произвести собственные вычисления получения налогового вычета по процентам ипотеки за несколько лет или любой другой интересующий период, исходя из того, что за этот период заемщику может вернуться не большее 13%, но только при условии, что налоговые взносы в это время составили аналогичную или большую сумму. Возможность получения налогового вычета доступна только для официально трудоустроенных граждан РФ, получающих белую зарплату.
Заключение
Итак, для получения налогового вычета по процентам по ипотеке, важно правильно подготовить перечень документов, выбрать способ подачи и тогда возврат будет произведен быстро и без проволочек.
